De accountant als poortwachter - Paperback

In een wereld waarin financiële criminaliteit steeds geraffineerder en complexer wordt, biedt dit boek een integraal overzicht van de uitdagingen en oplossingen bij het voorkomen van financieel-economische criminaliteit binnen het accountancyveld. Met bijdragen van 29 vooraanstaande specialisten uit de advocatuur, toezichthoudende instanties, accountancy, consultancy en de wetenschap behandelen de auteurs een breed spectrum aan onderwerpen. Het werk combineert theoretische kaders met praktische handvatten en gaat onder meer in op Europese en Nederlandse anti-witwaswetgeving, fraude-indicatoren, het vaststellen van de UBO, complexe fiscale structuren, cliëntonboarding en offboarding, (transactie)monitoring, sanctiewetgeving, greenwashing en mensenhandel. Ook de rol van de Accountantskamer, toezichthouders en autoriteiten komt uitgebreid aan bod, met een actueel en toekomstgericht perspectief op de poortwachtersrol. Daarnaast geeft het fundament van de huidige Wwft en de komende Europese Anti Money Laundering Regulation (AMLR), die vanaf 10 juli 2027 van kracht wordt, richting aan de dagelijkse praktijk in het accountancyvak.

Inhoud

• Anti-witwaswetgeving (Europa en Nederland)
• Fraude-indicatoren: signalen en herkenning
• UBO-vaststelling
• Analyseren van complexe fiscale structuren
• Cliëntonboarding en offboarding
• (Transactie)monitoring
• Sanctiewetgeving
• Greenwashing en mensenhandel
• Rol van de Accountantskamer, toezichthouders en autoriteiten
• Poortwachtersrol: actueel en toekomstgericht
• Fundament: huidige Wwft en AMLR-basis voor de komende regelgeving vanaf 2027
• Auteurenteam: 29 specialisten uit diverse sectoren
• Editie en formaat: Eerste editie, Paperback, Amsterdam University Press
• Pagina’s: 416