Gestão de tesouraria

A gestão de tesouraria constitui uma das principais preocupações no dia-a-dia da empresa. Com efeito, esta tem de fazer face aos diversos fluxos de desembolsos e recebimentos decorrentes das suas operações operacionais, financeiras ou de investimento. O ideal é ter uma tesouraria com saldo zero. No entanto, na realidade, esta apresenta-se, ou com excedente, ou com défice. Daí o interesse desta obra, que tem como objetivo propor os passos a seguir para que a empresa se encontre em equilíbrio financeiro. Partindo do conceito de fundo de maneio, o livro apresenta técnicas de planeamento financeiro, baseadas na elaboração de orçamentos, antes de estabelecer a síntese do orçamento geral de tesouraria. Este último deve, em primeiro lugar, estar equilibrado, antes de ser analisado numa perspetiva de muito curto prazo, para o otimizar no dia-a-dia. Por fim, a análise da tesouraria num contexto internacional é imprescindível para fazer face à gestão do risco cambial. Este livro destina-se a estudantes de licenciatura e mestrado em finanças. Dirige-se igualmente a profissionais da gestão de tesouraria e diretores financeiros.